Alertan al SAT por fuga de 1.4 billones de pesos por factureras, idean plan para combatirlas

MÉXICO. — Antes de revisar los detalles de la nota, es necesario precisar las cifras presentadas por el grupo de trabajo de la Cámara de Diputados.

La información señala que la evasión actual asciende a 1.4 billones de pesos.

Esta cifra supera ampliamente los 354.5 mil millones de pesos registrados entre 2014 y 2019.

Dinero

SAT cancela el RFC a 2,204 empresas por "factureras"

El aumento en las operaciones simuladas muestra la urgencia de actualizar el marco legal del país.

Fraude fiscal en México alcanza cifra récord por redes de facturación simulada

Integrantes de la Comisión de Hacienda de la Cámara de Diputados emitieron una alerta por la fuga de recursos públicos en el país.

Las redes de facturación simulada provocan una evasión fiscal cercana a los 1.45 billones de pesos, de acuerdo con un informe elaborado por el grupo de trabajo para las Mejoras al Código Fiscal de la Federación y difundido por el diario Reforma.

Esta pérdida de recursos equivale a casi el 27% de los ingresos tributarios proyectados en la Ley de Ingresos de la Federación. El monto supera de forma considerable los 354.5 mil millones de pesos detectados por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) entre 2014 y mediados de 2019, periodo en el que las autoridades identificaron a 8,204 empresas fachada.

¿Cómo operan las empresas fantasma y las factureras en los estados?

El problema de las operaciones simuladas afecta directamente a los presupuestos locales. Investigaciones de la Auditoría Superior de la Federación (ASF) confirman la presencia de esquemas de desvío de dinero en al menos 13 entidades federativas.

• Servicios públicos: La ASF documentó contrataciones irregulares por más de 14,000 millones de pesos.
• Obra pública: Se detectó la emisión de facturas falsas por un monto superior a los 10,000 millones de pesos.
• Mecanismo de desvío: Diversos gobiernos estatales y municipales contratan proveedores fachada para mover recursos públicos hacia empresas sin infraestructura real.

Ante esta situación, los legisladores señalan la necesidad de coordinar las auditorías federales con los órganos de fiscalización locales para frenar la contratación de estas redes.

¿Por qué el Código Fiscal actual resulta insuficiente ante la economía digital?

El informe del Poder Legislativo advierte que el Código Fiscal de la Federación mantiene criterios obsoletos. Conceptos como “presencia física” o “fuente de riqueza local” no permiten fiscalizar los nuevos modelos de negocio globales.

• Fuga de utilidades: Empresas de la economía digital, servicios transfronterizos y plataformas de criptomonedas trasladan sus ganancias a países con baja carga fiscal.
• Competencia desigual: La definición actual de plataforma extranjera “no establecida” complica el cobro de impuestos a grandes corporaciones multinacionales, lo que perjudica a los comercios locales.
• Vacíos normativos: Los vacíos en la ley impiden aplicar cobros equitativos a los servicios que operan en línea dentro del territorio nacional.

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Propuestas para frenar la evasión y sancionar las operaciones falsas

Para frenar la proliferación de las factureras y cerrar el paso a la simulación de gastos, el grupo de trabajo de la Cámara de Diputados propone realizar cambios puntuales a la ley:

• Sanciones a fedatarios públicos: Analizar la responsabilidad solidaria de notarios y corredores públicos que facilitan la constitución legal de empresas fantasma.
• Castigos más severos a contribuyentes: Incrementar las penas administrativas y penales para las personas físicas o morales que deducen facturas compradas.
• Filtros en la constitución de empresas: Aumentar los requisitos y controles para evitar la apertura rápida de sociedades utilizadas para emitir Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) falsos.
• Bloqueo en el sector público: Prohibir de forma estricta que las dependencias de los tres órdenes de gobierno contraten a personas físicas o morales catalogadas como factureras por el SAT.