Estas son las 10 cosas que el SAT conoce de tus finanzas sin que se las reportes directamente y cómo obtienen la información de tus movimientos financieros de forma legal

MÉXICO.- El Servicio de Administración Tributaria (SAT) puede acceder a diversa información sobre las operaciones financieras de los contribuyentes sin que éstos la proporcionen de manera directa. Esto ocurre porque distintas instituciones están obligadas por la legislación fiscal y financiera a entregar reportes que ayudan a verificar el cumplimiento de las obligaciones tributarias.

Esta comunicación entre bancos, instituciones financieras, plataformas digitales y otras entidades permite que la autoridad fiscal cuente con datos para comparar los ingresos, gastos y operaciones declaradas por personas físicas y morales cuando realiza revisiones o detecta inconsistencias.

La autoridad no obtiene esta información mediante un sistema de vigilancia individual, sino a través de los mecanismos de intercambio de información establecidos en la legislación mexicana y, en algunos casos, mediante acuerdos internacionales en materia tributaria.

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Cuando existen diferencias entre los ingresos reportados y la información disponible, indica una publicación de El Financiero, el SAT puede solicitar información adicional para aclarar la situación fiscal del contribuyente.

¿Qué información financiera conoce el SAT?

Uno de los datos más conocidos son los depósitos en efectivo. Las instituciones bancarias deben reportar aquellos que superen 15 mil pesos al mes, como parte de las medidas para prevenir la evasión fiscal y el lavado de dinero.

También conoce información relacionada con el uso de tarjetas de crédito y débito. Al contratar estos productos financieros, las instituciones solicitan el Registro Federal de Contribuyentes (RFC), lo que facilita la integración de información fiscal sobre determinadas operaciones.

Otro aspecto corresponde a los recursos provenientes del extranjero. Gracias a convenios internacionales de intercambio de información tributaria, la autoridad puede conocer determinadas transferencias y movimientos financieros internacionales.

Plataformas digitales e inversiones

Las operaciones realizadas mediante plataformas digitales también forman parte de la información disponible para el SAT.

Empresas dedicadas a servicios digitales o procesamiento de pagos cumplen obligaciones fiscales como la retención de impuestos y la entrega de información establecida por la legislación vigente.

En el caso de las inversiones, los bancos y las instituciones financieras reportan los intereses o rendimientos generados por cuentas e instrumentos financieros. Por ello, parte de esa información suele aparecer precargada cuando los contribuyentes presentan su declaración anual.

Si una persona obtiene dividendos mediante inversiones realizadas en casas de bolsa, estas instituciones también emiten constancias fiscales y presentan declaraciones informativas relacionadas con dichas operaciones.

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Hipotecas y compras de alto valor

Las autoridades fiscales también reciben información relacionada con los créditos hipotecarios.

Cuando una persona adquiere una vivienda mediante financiamiento, instituciones como bancos, notarios e Infonavit participan en el proceso y generan la documentación fiscal correspondiente, incluyendo constancias de intereses reales que pueden utilizarse para deducciones autorizadas.

De igual manera, las agencias automotrices reportan las ventas de vehículos mediante la emisión de facturas electrónicas, por lo que la compra de un automóvil forma parte de la información disponible para la autoridad tributaria.

El buzón tributario y las facturas electrónicas

Otro elemento importante es el Buzón Tributario, que constituye el medio oficial de comunicación entre el SAT y los contribuyentes.

Las notificaciones enviadas por esta vía producen efectos legales conforme a los plazos establecidos, aun cuando el mensaje no sea abierto de inmediato por el destinatario.

Además, el SAT cuenta con información derivada de las facturas electrónicas (CFDI) emitidas por compras, servicios y otras operaciones comerciales. A ello se suman los reportes bancarios y las declaraciones informativas que presentan diversas empresas e instituciones.

¿Qué significa para los contribuyentes?

Que el SAT tenga acceso a esta información no implica automáticamente que exista una revisión o una irregularidad.

Su función es contar con elementos para verificar que los ingresos, deducciones y operaciones reportadas por los contribuyentes sean consistentes con la información que recibe de terceros obligados por la ley.

Por ello, especialistas recomiendan conservar documentación que respalde las operaciones financieras y presentar declaraciones fiscales con información correcta y congruente para evitar aclaraciones posteriores con la autoridad.