Columnas Suiza, adiós al secreto bancario

Lex Tributum

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Durante décadas cuando se hablaba de ir a esconder dinero a alguna parte del mundo se pensaba en Suiza o en las Islas Caimán, mismas que son una Colonia Británica, hoy ello da un giro de 360 grados derivado de que el Suiza transmitió a finales de septiembre a las autoridades fiscales de decenas de países datos de unos dos millones de cuentas bancarias, poniendo así fin a casi un siglo de secreto bancario. En un comunicado, la Administración Federal de Contribuciones (AFC) de Suiza anunció que utilizará el Intercambio Automático de Información (EAR) con los Estados miembros de la Unión Europea, así como con otros nueve estados y territorios (Australia, Canadá, Corea del Sur, Guernsey, Isla de Man, Islandia, Japón, Jersey y Noruega) este año. “Por el momento, Chipre y Rumania están excluidos, ya que aún no cumplen con los requisitos internacionales de confidencialidad y seguridad de los datos”, precisó en el documento. Hasta la fecha, cerca de siete mil instituciones financieras que presentan informes (bancos, fideicomisos, compañías de seguros, etc.) están registradas en la AFC. Ellos son los que recolectaron los datos y se los pasaron a ellos. De acuerdo con la AFC con la información entregada las autoridades podrán verificar si los contribuyentes declararon correctamente sus cuentas financieras en el extranjero, por ello se intercambia lo siguiente: * Datos de identificación * Datos de cuentas * Datos financieros (nombre, dirección, estado de residencia y número de identificación fiscal) * Información sobre la institución financiera que informa * Saldo de la cuenta * Ingresos del capital Sin duda alguna este hecho sin precedentes marca una pauta en la historia de dicho país, esto derivado de que anteriormente contaban con el denominado ¨secreto bancario¨ y ahora que abren sus puertas de la información, ello servirá a las autoridades fiscales a combatir la evasión fiscal y el lavado de dinero a nivel mundial. * El autor es Abogado Fiscalista.

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