Empresas deben reforzar trazabilidad de operaciones ante mayor fiscalización

Tijuana BC.- Las empresas deben fortalecer la trazabilidad de sus operaciones para evitar inconsistencias ante la autoridad fiscal, especialmente ante el uso de nuevas herramientas tecnológicas de supervisión.

Lo anterior lo señaló el director jurídico de la firma MD Consultores en Negocios, Raúl Alejandro Melgar Díaz, señaló que es necesario documentar cada operación más allá de los comprobantes fiscales tradicionales.

Indicó que la materialidad de las operaciones ya no se limita a contratos o facturas electrónicas, sino que requiere integrar expedientes más completos que acrediten la existencia real de las transacciones.

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Esta obligación deriva de reformas al marco fiscal

Explicó que esta obligación deriva de reformas al marco fiscal, que buscan verificar de manera más estricta las actividades de los contribuyentes y la emisión de comprobantes digitales.

Hoy la materialidad se debe entender más allá de un contrato y el CFDI, tenemos que robustecer los sistemas de gestión de cumplimiento, como un expediente robusto, para poder demostrar la trazabilidad de la operación y su existencia real y verdadera”

Melgar Díaz subrayó que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) utiliza herramientas de inteligencia artificial para analizar información contenida en los comprobantes fiscales digitales y detectar posibles inconsistencias.

Sistemas de gestión y respaldo documental

Ante este escenario, recomendó a las empresas implementar sistemas de gestión y respaldo documental que permitan demostrar la trazabilidad de cada operación realizada.

Desafortunadamente, la cultura empresarial no está enfocada a la prevención, sino está enfocada a la reacción, si no existe un departamento exclusivo para ello, sí puede impactar en costo mediano plazo, pero a largo plazo es una inversión”

Asimismo, reconoció que la adopción de estos mecanismos puede implicar costos adicionales, especialmente para empresas que no cuentan con áreas especializadas en cumplimiento fiscal.

Inversión preventiva

El abogado consideró que estas medidas representan una inversión preventiva que permitirá a los contribuyentes enfrentar revisiones de la autoridad y reducir riesgos de sanciones o créditos fiscales.

El gobierno tiene como objetivo recaudar sí o sí, y eso no lo vamos a poder evitar, lo que sí podemos evitar es que, cuando llegue un problema hacia el contribuyente, tener las herramientas para poder defenderse”,