¡Cuidado! Si inviertes en Cetes este 2026 podrías estar obligado a pagar impuestos al SAT: ¿Quiénes deben hacerlo?

MÉXICO.- Cada vez más personas en México utilizan los Certificados de la Tesorería (Cetes) para ahorrar o invertir su dinero, un instrumento de deuda del gobierno federal se ha popularizado por su facilidad de acceso y porque permite empezar a invertir con montos relativamente bajos.

Sin embargo, cuando comienzan a generarse rendimientos aparece una pregunta común entre los inversionistas: ¿las ganancias de los Cetes pagan impuestos ante el Servicio de Administración Tributaria?

La respuesta es sí, aunque no siempre en la misma forma ni para todos los inversionistas. Dependiendo del monto invertido, los ingresos totales del contribuyente y el tipo de retención aplicada, las obligaciones fiscales pueden variar.

De acuerdo con información de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y del Servicio de Administración Tributaria, los intereses generados por instrumentos financieros, como cuentas de ahorro, pagarés bancarios o Cetes, forman parte de los ingresos que pueden estar sujetos al Impuesto Sobre la Renta (ISR), indica una publicación de Expansión.

Esto significa que quienes invierten en estos instrumentos deben entender cuándo se aplican impuestos, cuánto se retiene durante el año y en qué casos es necesario declararlos.

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¿Las ganancias de Cetes pagan impuestos?

Sí. En México no se paga impuesto por el dinero que inviertes, pero sí por los intereses o rendimientos que genera ese capital.

El sistema fiscal considera estos rendimientos como ingresos por intereses, por lo que están sujetos al ISR.

Esto aplica para instrumentos como:

• Cuentas de ahorro
• Depósitos a plazo
• Fondos de deuda
• Bonos gubernamentales
• Cetes

Para facilitar el cumplimiento fiscal, las instituciones financieras realizan una retención automática de impuestos sobre los intereses generados.

El monto de ahorro que puede evitar algunas obligaciones fiscales

La legislación mexicana contempla ciertos beneficios para quienes tienen ahorros pequeños.

De acuerdo con la Secretaría de Hacienda, los contribuyentes que mantienen menos de 206,000 pesos en instrumentos de ahorro o inversión pueden mantenerse dentro de un esquema que reduce las obligaciones relacionadas con el pago de ISR por intereses.

Esto no significa necesariamente que no exista retención, pero sí puede disminuir la carga administrativa o fiscal para pequeños inversionistas.

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El límite de ingresos para presentar declaración anual

Además del monto invertido, también importa cuánto gana la persona durante el año.

Según las reglas fiscales vigentes:

• Las personas físicas que ganan menos de 400,000 pesos al año pueden no estar obligadas a presentar declaración anual, siempre que sus ingresos provengan de salarios y de intereses que ya tuvieron retención.

Este criterio es relevante para muchos trabajadores que invierten pequeñas cantidades en Cetes mientras mantienen un empleo formal.

La tasa de retención de impuestos para inversiones en 2026

Para el ejercicio fiscal 2026 se estableció una tasa de retención provisional de 0.90% anual sobre el capital invertido que genera intereses.

Este porcentaje funciona como un pago anticipado del ISR.

La retención se aplica automáticamente y el dinero es reportado directamente al SAT por parte de la institución financiera o plataforma de inversión.

Según la Secretaría de Hacienda, esta retención no es un impuesto nuevo, sino un ajuste periódico dentro del esquema fiscal que busca distribuir el pago de impuestos durante el año.

Ejemplo real de cuánto se paga por invertir en Cetes

La Secretaría de Hacienda ha utilizado un ejemplo para explicar cómo funciona el cálculo del impuesto.

Si una persona tiene 500,000 pesos invertidos, bajo ciertas condiciones del mercado podría obtener aproximadamente:

• 18,950 pesos de intereses reales al año

Sobre ese rendimiento se calcula el ISR, que en este caso sería cercano a:

• 4,737 pesos de impuesto

Con el esquema actual de retención de 0.90%, la mayor parte del impuesto se paga durante el año. Por ello, al presentar la declaración anual el contribuyente podría pagar una diferencia mucho menor.

Cómo aparecen los rendimientos de Cetes en tu declaración

Cuando los intereses se generan, las instituciones financieras:

1. Retienen automáticamente el ISR.
2. Reportan la información al SAT.
3. Los datos aparecen precargados en la declaración anual del contribuyente.

Esto facilita el proceso para quienes invierten en instrumentos como Cetes.

Las deducciones que pueden ayudarte a pagar menos impuestos

Las personas que presentan declaración anual pueden aplicar deducciones personales que reducen el impuesto final.

Entre ellas están:

• Gastos médicos
• Gastos hospitalarios
• Colegiaturas
• Intereses hipotecarios
• Aportaciones voluntarias para el retiro

En algunos casos, estas deducciones pueden generar saldo a favor, lo que permite solicitar una devolución de impuestos.

Lo que debes tener claro si inviertes en Cetes

Antes de invertir o al momento de calcular tus ganancias, es importante considerar que:

• Los rendimientos sí pagan ISR
• Existe una retención automática durante el año
• Los pequeños inversionistas pueden tener menos obligaciones fiscales
• La información suele aparecer precargada en la declaración anual

Entender estas reglas ayuda a evitar errores ante el SAT y a tomar mejores decisiones sobre el ahorro y la inversión.