El error al pagar que puede hacer que el SAT te rechace una factura deducible de impuestos

MÉXICO.- Pedir factura al momento de pagar un servicio puede ayudarte a deducir gastos y reducir impuestos en tu declaración anua ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT). Sin embargo, no basta con solicitar el CFDI.

La forma en que realizas el pago y los datos que aparecen en la factura son determinantes para que la autoridad fiscal la considere válida.

De acuerdo con información oficial del Servicio de Administración Tributaria, disponible en su micrositio de deducciones personales, para que un gasto sea deducible debe cumplir tres condiciones: estar dentro de los conceptos permitidos, pagarse con medios autorizados y contar con un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) correcto.

Dinero

SAT revela cómo revisar tus ingresos y deducciones antes de la declaración anual para evitar errores

Si uno de estos elementos falla, la factura puede ser rechazada o no considerada en la declaración, indica una publicación de Expansión.

Te puede interesar: Ya es oficial: SAT aclaró qué depósitos deben declararse en 2026 para evitar revisiones y multas

¿Qué gastos sí son deducibles ante el SAT?

No todos los pagos que realiza durante el año pueden deducirse. El SAT establece una lista específica de deducciones personales para personas físicas. Entre las principales se encuentran:

Gastos médicos y hospitalarios

• Honorarios médicos
• Servicios dentales
• Consultas de psicología y nutrición
• Gastos hospitalarios
• Análisis clínicos y estudios de laboratorio
• Prótesis
• Compra o renta de aparatos para rehabilitación
• Honorarios de enfermería
• Lentes ópticos graduados hasta por 2,500 pesos
• Medicinas incluidas en facturas hospitalarias

Seguros

• Primas por gastos médicos mayores o complementarios (con tope anual establecido por la autoridad).

Colegiaturas (con límites anuales)

• Preescolar: hasta 14,200 pesos
• Primaria: hasta 12,900 pesos
• Secundaria: hasta 19,900 pesos
• Profesional técnico: hasta 17,100 pesos
• Bachillerato: hasta 24,500 pesos

Otros conceptos permitidos

• Transporte escolar obligatorio
• Aportaciones voluntarias y complementarias para el retiro
• Depósitos en cuentas personales especiales para el ahorro
• Intereses reales por créditos hipotecarios
• Gastos funerarios (con límite equivalente al valor anual de la UMA)
• Donativos autorizados

Si el gasto no está en esta lista, aunque tenga factura, no podrá deducirse.

Te puede interesar: SAT y transferencias entre cuentas propias; la leyenda que debes escribir para evitar problemas fiscales

Los medios de pago autorizados, un requisito clave

Uno de los puntos más importantes es la forma en que realiza el pago. El SAT establece que las deducciones personales deben pagarse exclusivamente mediante:

• Cheque nominativo (código 02)
• Transferencia electrónica (código 03)
• Tarjeta de crédito (código 04)
• Tarjeta de débito (código 28)
• Tarjeta de servicios (código 29)

Si paga en efectivo, aunque le entreguen factura, ese gasto no será deducible.

El error más común, pagar con una tarjeta que no está a tu nombre

Usar tarjeta no es suficiente. La cuenta debe estar a nombre de la persona que solicitará la deducción.

El comprobante fiscal está vinculado al medio de pago. El SAT puede verificar que la tarjeta, transferencia o cheque pertenezcan al contribuyente que pretende deducir el gasto.

Dinero

SAT detecta facturas irregulares en devoluciones de impuestos y anuncia revisión estricta en la declaración anual 2026; cuida esto para que no pierdas tu dinero

El problema ocurre cuando se utiliza una tarjeta prestada. Por ejemplo, si paga con la tarjeta de otra persona y luego le transfiere el dinero, para la autoridad ese depósito puede interpretarse como ingreso del titular de la tarjeta. Esto puede generar una discrepancia fiscal.

Además de que la factura no sea deducible, el titular de la tarjeta podría enfrentar aclaraciones ante el SAT por movimientos que no coinciden con sus ingresos declarados.

Lo mismo aplica cuando se trata de deducir gastos de familiares como cónyuge, concubino o concubina, padres, abuelos, hijos o nietos. Si usted desea aplicar la deducción, el pago debe salir de su propia cuenta.

Qué revisar antes de aceptar una factura

Aunque el gasto sea deducible y el pago correcto, aún falta verificar que el CFDI esté bien emitido. Un error en los datos puede invalidar la deducción.

Revise cuidadosamente:

• Datos del receptor (usted)
• RFC correcto
• Nombre o razón social
• Régimen fiscal
• Código postal
• Datos del emisor
• RFC
• Nombre o razón social
• Régimen fiscal
• Datos de la operación
• Descripción del servicio
• Forma y método de pago correctos
• Uso de CFDI adecuado
• Impuestos trasladados

Si detecta un error, solicite la cancelación y reexpedición inmediata. No dejarlo pasar evita problemas en su declaración anual.

¿Qué pasa si el SAT rechaza la factura?

Si una factura no cumple con los requisitos, simplemente no aparecerá como deducción válida en su declaración precargada o podrá ser rechazada en una revisión.

En casos más delicados, cuando existen depósitos o movimientos inconsistentes, la autoridad puede iniciar un proceso de aclaración por discrepancia fiscal.

Por eso es importante no esperar hasta abril. El propio SAT permite revisar durante el año si sus facturas están correctamente timbradas y registradas.